承兑汇票贴现这项金融业务正上海市如火如荼的进行着:对企业来说是短期融资;对银行来说是质押贷款。票据贴现作为一种信贷业务,就肯定存在着风险:套利、违规操作和虚假交易都是需要防范的。

首先,套利的风险。我们在上一篇文章银行承兑汇票贴现的套利空间中提到的套利现象现在是确实存在的。就有上海某银行人士坦言:“按照现在的贴现价格,我们持有银行承兑汇票,肯定亏。”贴现市场的供求关系已经有所变位,票据反而有些供不应求。

其次,企业和银行联手违规操作带来的风险。有部分企业靠自身关系,和部分开户银行联手,让银行为企业滚动开具银行承兑汇票、贴现、签新还旧。企业用贴现资金缴纳保证金或者到期的票据款项,形成缴纳保证金——开具承兑汇票——贴现——再缴纳保证金——再贴现的循环,致使签发的汇票总额远远超过规定限额金额。甚至有的银行为了掩盖自身不良资产,对达不到要求或者根本无力支付到期票据款项的企业签发汇票。

最后,虚假交易、无效票据的风险。有违法分子伪造银行承兑汇票、增值税发票、交易合同、查询复查书等,亦或企业联手串通伪造交易合同以骗取银行承兑汇票,再到其它银行贴现。也有的票据要素内容不完整,有部分企业恶意开具或转让无真实交易基础的银行承兑汇票。

为了防范以上风险,上海市金融机构在办理银行承兑汇票贴现的时候首先要坚持贴现条件,符合规定的才能办理;其次要认真审查票据的有效性和真实性;还要认真审查发票、合同等相关手续的真实、合法性。为了维护金融秩序,还请广大银行和企业正确的对待银行承兑汇票贴现。